Зразок роботи
Економічна роль комерційних банків проявляється в тому, що вони здатні здійснювати широке коло операцій і надають величезну кількість різноманітних послуг підприємствам, фірмам, населенню, державі. Банківські операції являють собою операції для залучення грошових коштів та їх вкладення у позички, цінні папери і послуги, випуску в обіг і вилучення з нього грошей, для розрахунків, фінансування та кредитування капітальних вкладень, касового виконання державного бюджету тощо.
У банківській практиці України, як правило, є дві основні групи банківських операцій, за допомогою яких залучаються банківські ресурси: активні та пасивні.
Активні операції - це операції, які проводять банки з метою прибуткового розміщення залучених коштів. Вони включають строкові та безстрокові позики, які банк надає своїм клієнтам. Строкові позики мають бути погашені після закінчення певного строку (місяця, року, трьох років і т.д.), за безстроковими позиками банк має право вимагати від клієнта повернення грошей у будь-який час.
Активи комерційного банку поділяються на такі основні види:
• -банківські кредити;
• -банківські інвестиції;
• операції з цінними паперами
Серед активних операцій виділяють два головних види - кредитні (обліково-позичкові) і інвестиційні (операції з цінними паперами). При перші активи банку мають форму позичок, при других вони представлені цінними паперами, звичайно облігаціями компаній і державних органів. Кредитні операції можуть відрізнятися по терміновості позички, характеру забезпечення, тип позичальника, способу стягування відсотка й ін.
Операції, за допомогою яких комерційні банки формують свої ресурси, називаються пасивними. Сутність пасивних операцій заключається у залученні різноманітних вкладів у межах депозитних та ощадних операцій, одержання кредитів від інших банків, емісії різноманітних цінних паперів, а також проведення інших операцій, в наслідок чого збільшуються грошові кошти в пасиві балансу комерційного банку, тобто створюються ресурси, якими володіє банк.
Отже операції, за допомогою яких комерційні банки формують свої ресурси, називаються пасивними
Проаналізувавши фінансову стійкість ПАТ «Альфа-банк»,можна зробити висновок, що фінансова стійкість банку забезпечена його капіталом і останній може захищати банк від імовірних ризикованих втрат сьогодні і в близькому майбутньому, але банку необхідно вживати щодо підвищення надійності банку, бо таке зниження з кожним роком, може призвести до значного зменшення капіталу.
Що стосується ліквідності банку можна зробити такий висновок, що інформація розрахована і розглянута в система показників банку показала, що він дотримувався в 2012-2015 рр. нормативних вимог НБУ щодо ліквідності і забезпечував активами свою здатність погашати будь-які вимоги за своїми зобов’язаннями перед клієнтами, що розмістили свої гроші в цьому банку на поточних, вкладних, депозитних рахунках, а також перед кредиторами по господарській діяльності та акціонерами.
Аналіз фінансових показників ПАТ «Альфа-банк», які представлені на рисунку у вигляді аналізу в таблицях, дозволяє зробити висновки, що банк є збитковим у 2015 році, розмір збитку становить 2657691 тис. грн., хоча динаміка активів та пасиві має позитивне значення.
Найбільшу часку у структурі активних операцій ПАТ «Альфа-банк» становлять кредити та заборгованість клієнтів 64,83%. За досліджуваний період спостерігається зростання їх величини у динаміці.
Що стосується пасивів балансу, то вони а аналізованому періоді з 2012 по 2015 рік зросли на 16785577 тис.грн., тобто на 65,63%.
Найбільшу питому вагу у загальній структурі пасивів займають кошти клієнтів, що становлять в 2015 році 59,59% в загальній структурі.
У випадку падіння попиту на кредити – ріст активів може суттєво знизитися, а при подальшому зменшенні резервів під кредити – набути негативного приросту. Тому слід покращувати попит на інші продукти банку та тримати попит на кредити на такому ж рівні або покращувати новими кредитними програмами, вигідними відсотковими ставками, термінами кредитування та іншими супутніми умовами.
Для забезпечення підвищення ефективності проведення активних операцій ПАТ «Альфа-банк» необхідно:
• моніторити рівень та покращувати капіталізацію банків, шляхом залучення довгострокових депозитів від населення і суб’єктів господарювання;
• зміцнювати довіру до банківської системи з боку вкладників та інвесторів;
• забезпечувати збереження якості кредитного портфеля банків.
Оптимізація кредитного портфеля банку передбачає вибір оптимального співвідношення елементів кредитного портфеля за рівнем прибутковості, ризику і ліквідності для досягнення цілей кредитної політики банку.
Одним з основних способів досягнення оптимального відповідності очікуваного рівня прибутковості, ризику і ліквідності за елементами структури кредитного портфеля є диверсифікація кредитного портфеля комерційного банку
Магістр