контрольна з обліку в банках - задачі (ID:54630)

Завдання на домашню контрольну роботу з дисципліни «Облік в банках» Варіант 2 1. Відобразити операції банку за поточниним рахунком ПП «Мрія»: 05.09 отримано оплату від покупця «А», який обслуговується в іншому банку 10 000 грн. 10.09 здано через касира підприємства виручку 15 000 грн на поточний рахунок. 12.09 перераховано з поточного рахунку підприємства на картковий рахунок підприємства 2000 грн. для використання директором фірми у відрядженні. (Банк одночасно є емітентом і екваєром платіжної картки). 15.09 знято директором фірми у відрядженні 2 000 грн. готівки з банкомату банку. 16.09 Перераховано постачальнику «Б» за основні засоби 5 000 грн., який обслуговується в нашому банку. 17.09 Перераховано 2000 грн. на інший рахунок ПП «Мрія» відкритий в іншому банку. 25.09 отримано оплату 1000 грн.від покупця «В», який обслуговується в нашому банку. В електронному розрахунковому документі зазначена дата валютування — 29.09 (після настання дати валютування кошти були зараховані на поточний рахунок) 30.09 зараховано на поточний рахунок клієнта плату за середньомісячний залишок грошових коштів - 20 грн. 2. Відобразити зміст зазначених операцій у системі бухгалтерського обліку та провести необхідні розрахунки. 14 серпня 2012р. банком було укладено договір кредитування з суб'єктом господарювання на суму 300 000 грн. 1 вересня 2012р. банк надав короткостроковий кредит суб'єктові господарювання на поточні потреби в сумі 300 000 грн строком на 3 місяці під 25 % річних, база нарахування — 30/360. Згідно з кредитною угодою проценти за кредитом сплачуються щомісяця в останній день місяця. Кредит повертається рівними частинами щомісяця в останній день місяця. 3. Відобразити зміст зазначених операцій у системі бухгалтерського обліку та провести необхідні розрахунки. 1 травня 2012р. банк отримав готівкою від, фізичної особи короткостроковий депозит в сумі 10 000 грн строком на 3 місяці під 18% річних. Строк погашення депозиту 31 липня 2012 року. Метод нарахування відсотків — факт/360. Згідно з депозитною угодою проценти за депозитом виплачуються в одночасно з виплатою основної суми за депозитом.