0 800 330 485
Працюємо без вихідних!
Гаряча лінія
Графік роботи
Пн - Пт 09:00 - 20:00
Сб - Нд 10:00 - 17:00
Пишіть в чат:
Для отримання інформації щодо існуючого замовлення - прохання використовувати наш внутрішній чат.

Щоб скористатися внутрішнім чатом:

  1. Авторизуйтеся у кабінеті клієнта
  2. Відкрийте Ваше замовлення
  3. Можете писати та надсилати файли Вашому менеджеру

Оподаткування (ID:96051)

Тип роботи: контрольна
Сторінок: 4
Рік виконання: 2015
Вартість: 45
Купити цю роботу
Зміст
Завдання 1. Дані для розрахунку: У підприємства під час позапланової перевірки правильності нарахування ПДВ за минулий рік виявлено, що в травні минулого року підприємство поставило до відшкодування ПДВ в розмірі 4000 грн. (в рахунок погашення податкових зобов’язань наступних звітних періодів). В червні минулого року у підприємства до сплати в бюджет задекларовано 5000 грн., але фактично сплачено 1000 грн. в рахунок того, що 4000 грн. ПДВ травня місяця відображено в рахунок погашення податкових зобов’язань наступних звітних періодів. Результати позапланової перевірки встановили неправомірність бюджетного відшкодування травня минулого року, а податковий орган зняв з підприємства ПДВ до відшкодування в розмірі 4000 грн. Необхідно: визначити розмір відповідальності, що буде застосовано до платника податків по результатах перевірки. Завдання 2. Дані для розрахунку: Підприємство у квітні 20ХХр. виконало такі операції: - отримало передоплату від покупця – 12000,00 грн. у т.ч. ПДВ; - поставило товари покупцю на суму 9000,00 грн. у т.ч. ПДВ; Собівартість реалізованих товарів становила 5000,00 грн. Необхідно: відобразити дану господарську операцію на рахунках бухгалтерського обліку (табл. 4). Таблиця 4 Облік податкового зобов’язання з ПДВ № з/п Зміст господарської операції Первинні документи Дебет Кредит Сума., грн. 1 2 3 4 5 6 Варіант 1. Перша подія – отримання передоплати 1. Отримано передоплату від покупця Нараховано податкове зобов’язання з ПДВ 2. Відвантажено товари покупцю Відображено розрахунки з ПДВ 3. Списано собівартість реалізованих товарів 4. Здійснено взаємозалік за рахунками Варіант 2. Перша подія – відвантаження товару 1. Відвантажено товар покупцю Нараховано податкове зобов’язання з ПДВ 2. Списано собівартість реалізованих товарів 3. Отримано плату за товар 4. Нараховано ПЗ із ПДВ Завдання 3. Заступнику директора Марченку М.М. за лютий 20ХХ року нараховано заробітну плату в сумі 15000,00 грн. Необхідно: провести утримання із заробітної плати ЄСВ та ПДФО; здійснити нарахування на заробітну плату ЄСВ при умові, що ставка нарахування ЄСВ становить 39,76%; Завдання 4. На балансі підприємства знаходиться будівля гуртожитку (державна власність), розташована на земельній ділянці, віднесеній до земель житлового фонду. При цьому підприємство є постійним землекористувачем. Частина приміщень гуртожитку здається його власником (Фондом держмайна) в оренду суб'єктам господарювання. Необхідно: підприємству розрахувати плату за землю? Завдання 5. Підприємство у звітному році здійснило наступні операції: - Придбано товар А вартістю 4 000 000 грн. без ПДВ; - Витрати на перевезення товару А склали 150 000 грн. без ПДВ; - Отримано попередню оплату від покупця – 2 000 000 грн. з ПДВ; - Відвантажено товар А покупцю, попередньо націнивши собівартість придбаного товару на 65%; - Нараховано заробітну плату працівникам адміністративного персоналу 150 000 грн., та відрахування на соціальні заходи працівників адміністративного персоналу – 60 000 грн.; - Отримано поворотну фінансову допомогу від нерезидента 150 000 , що є не повернутою на кінець звітного періоду; - Отримано штрафні санкції від покупця за невиконання договірних відносин – 1000 грн.; - Придбано ліцензію на використання програмного забезпечення, вартість якої – 10 000 грн.; - Витрати на просування товару – 50 000 грн. без ПДВ; - Протягом року підприємство виплатило дивіденди засновникам по результатах минулого року – 80 000 грн. (авансовий внесок з податку на прибуток при виплаті дивідендів склав 16 800 грн.) та сплатило авансових внесків з податку на прибуток в сумі – 42 000 грн. (дохід за минулий рік склав 11 000 000 грн., витрати – 10 800 000 грн.) Необхідно: заповнити декларацію з податку на прибуток та відповідні додатки до декларації на основі господарських операцій підприємства.
Не підійшла ця робота?
Ви можете замовити написання нової роботи "під ключ" із гарантією
Замовити нову